اولین مرحله حسابداری
1- تنظیم سند : بسته به نوع سند که خرید کالا باشد یا سند های مربوط به ارائه خدمات ( قرار دادها) باشد اسناد در تدارکات و حسابداری تنظیم می شود که شامل:
- درخواست
- خرید کالا یا ارائه خدمات( فاکتور- صورتحساب)
- رسید انبار یا اموال- یا گواهی تأیید انجام کار توسط مسئول خدمات یا مسئول امور اداری
2-رسیدگی سند: مسئول رسیدگی اسناد تهیه شده را از حیث دارا بودن معیار های لازم از قبیل :
- دارا بودن مهر کار پردازی
- مهر فروشنده
- آدرس
- تاریخ فاکتور
بررسی می کند . در صورت نداشتن مشکل اسناد به اعتبارات جهت پرداخت می روند.
3-ارسال اسناد به دایره اعتبارات جهت پرداخت: در این مرحله اسناد رسیدگی شده به صورت نقد یا از طریق صدور چک پرداخت می شود.
4- اسناد پرداخت شده جهت انجام سایر مراحل حسابداری از قبیل ثبت سند روزنامه- انتقال به دفتر کل – وسایر موارد کد گذاری شده و در برنامه فرم اقراری مربوط روی هر سند یک ثبت حسابداری می خورد . بعد از این مرحله
5- مرحله بایگانی اسناد:
از آنجائیکه یک نسخه از اسناد هزینه شده جهت تصفیه حساب مالی باید به دانشگاه ارسالی شود یک نسخه از آنه کپی شده و بایگنی می شود. و نسخه اصلی به دانشگاه بابت فرستاده می شود.
دریافت وجه ازدانشگاه بابت انجام هزینه های پرسنلی تنخواه جاری
خرید ملزومات- اموال تنخواه درآمد
طبقه بندی هزینه های بیمارستان
50- تنخواه ذیحسابی: 1- جاری 2- درآمد 3- از محل ردیف4- عمرانی 5- خودیاری
100- فصل اول: 1- جاری 2- درآمد
150- فصل دوم: 1- اضافه کاری
300- فصل سوم:
400- فصل چهارم:
500- فصل پنجم:
600- فصل ششم:1- 20% تأمین اجتماعی 2- بیمه سهم دولت3- پرداخت بازنشستگان پاداش پایان خدمت 4- پرداخت بازنشستگان مانده مرخصی 5- حق ازدواج و فوت 6- کمکهای غیر نقدی7- پرداخت دانش آموزان و گردشهای علمی وجوائز ورزشی8- پرداخت بازنشستگان سهم کار فرما9- پاداش 176 ساعت
700- دو درصد درآمد:1- دو سوم بیمه عمر2- فوق العاده مدیران
800-
900- فصل هفتم: 1 مواد غذایی وپرسنلی وملزومات 2- داروئی
100- بانک جاری 50007 رفاه
10100 بانک جاری 50008 رفاه
10150- حساب موقت بانکی
10200- بانک جاری 6784 ملّی
10300- بانک جاری 7083 ملّی
10350- واریزی دانشگاه
10400- درآمد اختصاصی
10500- علی الحساب
10600- پیش پرداخت
10700- تنخواه تدارکات
10800- پاداش ردیف بازنشستگان جاری
10900-
11000- بستانکاران
12000- بدهکاران
13000- طرح عمرانی
14000- هزینه از محل خودیاری و ساختمانی
15000- اسناد تحویل ذیحسابی 1- جاری2- درآمد3- دو درصد درآمد4- اموال5- داروئی
200- فصل دوم:
1- هزینه سفر و نقل مکان
2- فوق العاده مأموریت
3- کرایه وسایل نقلیه
4- لوازم خودرو
5- طرح نظام نوین1- پزشکان 2- کارکنان
6- متفرقه
7- قرار داد: 1- کارکنان شرکتی2- نگهداری ارتوپدی 3- نگهداری جراهی4- نگهداری نگهبانی5- نگهداری خدمات آی سی یو6-نگهداری مرکز تلفن7- نگهداری منشی گری8- نگهداری سخت افزار9- نگهداری نرم افزار10- امام جماعت11- باغبانی12- حمل زباله13- آژانس14- آسانسور 15- نگهداری فیزیو تراپی16- نگهداری آشپزخانه
17- بخش انرژی 18- بخش جراحی19- بخش مغز و اعصاب 20-
سرویس آی سیو 1- دهکده سلامت
2- سیستم سبز
8- حق الزحمه: 1- نگهداری تاسیساتی2- نگهداری ساختمانی 3- نگهداری اداری 4- نگهداری خودرو5- نگهداری سخت افزار6- نگهدار ی نرم افزار 7- متفرقه
9- لوازم مصرف شدنی
10- لوازم مصرف نشدنی 1- اداری
2- پزشکی
11- مواد غذایی: 1- گوشت2- برنج3- مرغ4- ماهی 5- قندو شکر 6- چای 7- پنیر8- کره و عسل و مربا 9- ماست و شیر 10- نان 11- سایر
12- برق: 1- بیماستان 2- سی تی اسکن
13- آب
14- گاز
15- بنزین
16- گازوئیل
17- تلفن
18- البسه
19- ملبوس کارکنان
20- لوازم ساختمانی
21- لوازم تأسیساتی
22- تجهیزات عده: 1- ماشین آلات 2- پزشکی
23- دارو و لوازم جراحی: 1- دارو و لوازم جراحی 2- پروتز
24- لوازم پزشکی: 1- دندانپزشکی 1- لوازم 2- رادیولوژی 1- لوازم
2- تعمیرات 2- تعمیرات
3- سی تی اسکن 1- لوازم 4- آزمایشگاه 1 - لوازم
2- تعمیرات 2- تعمیرات
5- آی سی یو 1- لوازم 6- سایر 1- لوازم
2- تعمیرات 2- تعمیرات
25- کاغذ و لوازم کامپیوتر
26- کاغذ و لوازم التحریر
27- کاغذ چاپ تکثیر اوراق 1- شوینده
28- لوازم شوینده و بهداشتی و خراب 2- یکبار مصرف
3- خراب
29- کتاب
30- خودیاری
31- اموال در حکم مصرفی 1- اداری: تلفن ، ماشین حساب
2- غیر اداری
